境外投資備案（ODI）到底是什么？政策解讀和辦理流程整理！
境外投資備案，英文全稱Overseas Direct Investment，也就是我們常說的ODI。其具體是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，備案通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。
講到這，大家應(yīng)該比較關(guān)心國家政策的態(tài)度還有備案所需要的材料了。
總體上來說，國家政策對于境內(nèi)企業(yè)走出去是持鼓勵(lì)與支持的開放態(tài)度，但是還是要說專事專辦，找專業(yè)的團(tuán)隊(duì)來進(jìn)行ODI的備案，會避免不必要的彎路，事倍功半，大大提高成功率！以境內(nèi)企業(yè)為例，備案所需材料清單：
1、境內(nèi)企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本
2、股東、法定代表人的身份證復(fù)印件
3、境內(nèi)企業(yè)審計(jì)報(bào)告
4、前期工作落實(shí)情況說明
5、境外公司章程
6、境外公司的名稱、地址，董事信息
7、資信證明
ODI政策介紹
根據(jù)相關(guān)法規(guī)，境內(nèi)的非國有企業(yè)進(jìn)行海外直接投資或并購交易，需獲得商務(wù)部門境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)（涉及到國資的企業(yè)還要獲得國資委的批復(fù)）。
境外直接投資投向限制
境外直接投資投向限制主要為敏感行業(yè)限制和敏感地區(qū)/國家限制，這塊主要規(guī)則見于發(fā)改委和商務(wù)部的發(fā)布文件，相應(yīng)的認(rèn)定也由該部門進(jìn)行審核。
一般ODI根據(jù)投資金額大小、行業(yè)、國家等因素，分為備案制和核準(zhǔn)制。而非重大金額投資或非敏感性投資適用備案制，即履行備案手續(xù)即可，而核準(zhǔn)制則需要有關(guān)部門對是否允許做這類投資進(jìn)行核準(zhǔn)。
因此，敏感行業(yè)和敏感地區(qū)/國家并非指禁止對其投資，而是需要發(fā)改委和商務(wù)部進(jìn)行核準(zhǔn)。
備案流程
流程：商務(wù)委---發(fā)改委---客戶到銀行登記辦理打款
要求：
→境內(nèi)公司最好成立滿1年以上
→審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損
→凈資產(chǎn)回報(bào)（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益，最好高于5%，越高越好；
→資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，最好低于70%，越低越好。
→境內(nèi)主體行業(yè)與境外公司的行業(yè)不能是房地產(chǎn)，酒店，影城，娛樂業(yè)，體育俱樂部，金融類，賭博業(yè)，色情業(yè)，國家的核心技術(shù)和產(chǎn)品等
