境外投資備案申報(bào)流程，必須要ODI備案嗎？

　　據(jù)商務(wù)外匯統(tǒng)計(jì)，去年1-9月國內(nèi)對外全行業(yè)直接投資7041.4億元人民幣，同比增長6.2%，其中國內(nèi)境內(nèi)投資者共對全球167個國家和地區(qū)的5438家境外企業(yè)進(jìn)行了非金融類直接投資，累計(jì)投資5515.1億元人民幣，同比下降0.6%；

　　而國內(nèi)企業(yè)在一帶一路沿線對57個國家非金融類直接投資910.3億元人民幣，同比增長32.3%，占同期總額的16.5%，較上年同期提升4.1個百分點(diǎn)，主要投向新加坡、印尼、老撾、越南、柬埔寨、馬來西亞、泰國、哈薩克斯坦、阿聯(lián)酋和緬甸等國家。

　　企業(yè)境外直接投資ODI申報(bào)方式

　　目前在海外上市或擬赴海外上市的中國新經(jīng)濟(jì)企業(yè)大多采用境外紅籌架構(gòu)，包括股權(quán)控制模式和VIE模式，境外紅籌架構(gòu)下集團(tuán)融資主體和擬上市主體一般為在開曼群島設(shè)立公司。

　　而根據(jù)針對以往的案例與操作心得，我們可了解到境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者投資境外紅籌架構(gòu)項(xiàng)目過程中，ODI審批有下列比較常見的申報(bào)方式：

　　01獨(dú)立申報(bào)，如單個境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者投資一個境外公司，則其需向注冊地省級境外投資主管部門提出ODI審批的申請，獨(dú)立申報(bào)方式中，單個境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者作為申請人，其自身須滿足ODI審批的各項(xiàng)條件并須向主管部門提供各項(xiàng)申請資料；

　　02共同申報(bào)，兩個以上的境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者擬共同投資同一個境外公司，則應(yīng)當(dāng)由持股比例或投資金額較大的投資者在征得其他投資者的書面同意后作為主申報(bào)人。

　　境外投資備案申報(bào)流程

　　(一)發(fā)改委立項(xiàng)向發(fā)改部門及委會部門申請項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

　　(二)商務(wù)部審批發(fā)證商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

　　(三)外匯管理局備案銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報(bào)。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

　　以上是審批步驟，需要提交的材料有境外公司的詳細(xì)資料，境內(nèi)主體公司的審計(jì)報(bào)告，最好是盈利狀態(tài)，還有營業(yè)執(zhí)照、銀行開戶、公章等。

　　如果不進(jìn)行備案會產(chǎn)生哪些后果？

　　根據(jù)相關(guān)法規(guī)境內(nèi)的非國有企業(yè)進(jìn)行海外直接投資或并購交易，需獲得商務(wù)部門境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)，涉及到國資的企業(yè)還要獲得國資委的批復(fù)。

　　當(dāng)然如果還想了解更多，可以聯(lián)系我們幫助大家辦理ODI備案。