在我國，對于資金的監(jiān)管是非常嚴格的，如果想做海外投資項目，就需要三大部門（發(fā)改委，商務(wù)部，外匯局）的聯(lián)審。就是說企業(yè)資金出境，必須要在這三個部門進行備案，否則，企業(yè)資金無法合規(guī)出境。
所以說，境外投資備案（ODI）就顯得特別重要，如果對相關(guān)法律法規(guī)理解不充分，不了解審批部門對不同行業(yè)的潛在資質(zhì)要求，或者不清楚不知道盡職調(diào)查和前期工作落實情況說明的具體要求等等，都有可能導致審批不通過，從而浪費了大量的時間和成本。
接下來，我就幫大家整理下有關(guān)境外投資備案（ODI）的相關(guān)流程。
境外投資審核流程主要分為：
內(nèi)部決策——發(fā)改委、商務(wù)部申報——外匯管理部門申報
境外投資分為：核準制和備案制;
(1)核準制：
適用條件：企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè);
核準機關(guān)：國家發(fā)改委和商務(wù)部。
(2)備案制：
【適用條件】：核準制以外的投資項目;
【備案機關(guān)】：國家主管機關(guān)與地方主管機關(guān)(工作有劃分);
【具體劃分】：發(fā)改委(國家發(fā)改委負責央企，含中央管理的金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機構(gòu)直接管理的企業(yè)及地方企業(yè)但中方投資額 3 億美元以上的境外投資項目備案，地方發(fā)改委負責 3 億美元以下的地方企業(yè)的投資項目備案);商務(wù)主管部門(商務(wù)部負責中央企業(yè)備案，地方商委負責地方企業(yè)備案)。
境外直接投資投向限制
境外直接投資投向限制主要為敏感行業(yè)限制和敏感地區(qū)/國家限制，這塊主要規(guī)則見于發(fā)改委和商務(wù)部的發(fā)布文件，相應(yīng)的認定也由該部門進行審核。
一般ODI根據(jù)投資金額大小、行業(yè)、國家等因素，分為備案制和核準制。而非重大金額投資或非敏感性投資適用備案制，即履行備案手續(xù)即可，而核準制則需要有關(guān)部門對是否允許做這類投資進行核準。
因此，敏感行業(yè)和敏感地區(qū)/國家并非指禁止對其投資，而是需要發(fā)改委和商務(wù)部進行核準。
境外投資備案申請好處
1.資金合法合規(guī)出境
2.有利于開拓海外市場
3.提升國內(nèi)企業(yè)形象
4.方便海外利潤合法大額回來
5.稅務(wù)合規(guī)
有利于海外上市和融資以及再投資如果以上提及的還有問題，可以聯(lián)系我，我們可以幫企業(yè)做申請境外投資備案（ODI），盡快解決問題，加快境外投資項目的開展。
