2017年之前，很多想要做境外生意的老板或者投資者，隨便拿個身份證去著名離岸地就可以開公司做生意，但是隨著全球反避稅的監管越來越嚴格，以前的時代早已一去不返，如果你還想不辦理正規手續，跟之前一樣出去，那很容易導致海外利潤無法回來。
所以說，為了幫助廣大企業客戶可以合規經營，我們大力推動客戶進行ODI備案，拿到國家的許可，直接以企業的名義對外投資，建立資金及業務通道。接下來，我將從多方面進行講解，帶大家全面了解ODI。
什么是 ODI？
ODI（對外直接投資）：指我國企業、團體在國外及港澳臺地區以現金、實物、無形資產等方式投資，并以控制國（境）外企業的經營管理權為核心的經濟活動。ODI 其實是民間對中國企業對外投資過程中涉及到的備案/核準手續的一個簡稱，也就是OVERSEAS DIRECT INVESTMENT。
核心三要素：
A.中國企業（含法人企業及非法人企業，包括有限責任公司、股份有限公司、合伙企業等，此處的企業包括金融類企業和非金融企業但并不區分內資企業、外資企業和中外合資企業）
B.對外（僅作為ODI業務的理解，此處的對外包含港澳臺地區以及其他國家和地區）
C.投資（必須是權益性投資行為，投資包括投入資產、權益或提供融資、擔保等方式獲得權益，但貿易行為不屬于ODI）
哪些企業需要進行ODI備案？
（1）海外直接投資、并購及擴張需求的企業。
（2）意向去“一帶一路”國 家投資設立工廠及貿易基地的企業。
（3）之前在海外投資，資金回流及欲回境內投資的中外資企業。
ODI投資有哪些限制？
嚴查類型一：赴與我國未建交、發生戰亂或者我國締結的雙多邊條約或協議規定需要限制的敏感國家和地區開展境外投資。
嚴查類型二：房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部等境外投資。
嚴查類型三：在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺。如無法說明具體資金使用計劃、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規方式）
辦理境外投資備案所需材料
１．大陸公司執照原件
２．提供大陸公司最新財務審計報告。
３．大陸公司法人、股東、董事、社長、監事身份證復印件（股東為公司提供營業執照復印件）。
４．海外公司（或境外公司）章程以及章程翻譯。
５．公司主營產品或主營業務說明，并附圖片。
６．境外投資商業計劃書、市場調查等，投資資金來源狀況的說明梗概、投資環境分析評價概況等。
７．提供銀行出具的資金來源證明。
８．企業如果是海外并購，需要出具并購合同和協議，銀行出具的存款證明（自有資金證明）或對賬單；出具第三方機構出具的盡職調查。
境外投資備案主要需要取得三個主管部門的核準、備案和登記，分別是國家發展和改革委員會(簡稱發改委)或地方發改委的核準或備案、商務部或地方商務部門的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局(所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監管)的外匯登記程序。
當然篇幅有限，如果還有相關問題，可以聯系我，有問題會耐心的一一解答。
