根據(jù)我國(guó)相關(guān)的法律法規(guī)要求，企業(yè)在境外進(jìn)行投資行為前，需要到國(guó)家政府機(jī)構(gòu)辦理一些備案手續(xù)。在這個(gè)備案過(guò)程中，通常會(huì)涉及到ODI備案和37號(hào)文備案
，有很多人對(duì)這兩者的區(qū)別不是很清楚，以為這兩個(gè)說(shuō)的是一回事。今天這篇文章主要就是帶大家區(qū)分ODI和37號(hào)文備案，以及如何辦理37號(hào)文備案。
一、ODI備案和37號(hào)文備案的區(qū)別
ODI備案是企業(yè)作為主體在境外投資之前要到商務(wù)部、發(fā)改委和外匯管理局提交資料申請(qǐng)登記審批，通過(guò)核準(zhǔn)之后，企業(yè)才可以往境外打款實(shí)施投資行為以及后續(xù)
盈利順利返回到國(guó)內(nèi)。簡(jiǎn)而言之就是企業(yè)名下的對(duì)外投資需要做ODI備案登記。
37號(hào)文備案是國(guó)內(nèi)個(gè)人通過(guò)在境外設(shè)立特殊目的公司進(jìn)行投資需要辦理37號(hào)文備案，主要是為了讓我國(guó)境內(nèi)居民在境外持有股權(quán)、在境外融投資和需要返程投資的
行為合法合規(guī)。
兩者一個(gè)是企業(yè)作為主體在境外投資的時(shí)候申請(qǐng)備案，一個(gè)是境內(nèi)居民or自然人作為主體通過(guò)特殊目的公司在境外投資以及返程投資需要申請(qǐng)備案。
二、37號(hào)文備案的必要性
了解了ODI和37號(hào)文備案的區(qū)別后，接下來(lái)我們重點(diǎn)來(lái)了解37號(hào)文備案。首先，為什么一定要申請(qǐng)37號(hào)文備案呢？
1、由于我國(guó)對(duì)境內(nèi)居民在境外投資是有限制的，原則上是不允許境內(nèi)個(gè)人在境外進(jìn)行投資，但是通過(guò)37號(hào)文的可以實(shí)現(xiàn)境內(nèi)居民合法合規(guī)的到境外投資，而且是
目前唯一的方法。
2、我國(guó)境內(nèi)居民在境外投資之后，會(huì)以外商的身份回到境內(nèi)返程投資以便于享受境內(nèi)對(duì)外商投資的優(yōu)惠。而這些境內(nèi)居民需要完成37號(hào)文備案才可以合法合規(guī)的
進(jìn)行返程投資。
3、我國(guó)境內(nèi)居民在境外投資所獲得收益要想回到境內(nèi)，需要提供37號(hào)文備案登記證，才可以順利匯回到國(guó)內(nèi)賬戶(hù)。
三、37號(hào)文備案登記的資料
進(jìn)行37號(hào)文備案登記的時(shí)候需要提供哪些資料呢？根據(jù)相關(guān)法規(guī)要求，需提供的資料有：
1、境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表
2、境內(nèi)居民身份證明文件
3、特殊目的公司注冊(cè)文件以及公司股東董事的信息和股權(quán)分配
4、境外企業(yè)和境內(nèi)企業(yè)權(quán)益人一致同意境外投資的書(shū)面文件
5、境內(nèi)居民持有境外股份等資產(chǎn)的證明文件
6、境外投資項(xiàng)目詳細(xì)實(shí)施方案等文件
7、37號(hào)文備案過(guò)程中要求提供的其他資料
四、37號(hào)文備案流程
準(zhǔn)備好備案資料后，就可以拿著資料正式進(jìn)行37號(hào)文備案登記啦！流程如下：
1、境內(nèi)企業(yè)的設(shè)立
2、在境外設(shè)立特殊目的公司
3、境內(nèi)居民提交資料和申請(qǐng)表到境內(nèi)企業(yè)所在地的商業(yè)銀行或者進(jìn)入機(jī)構(gòu)申請(qǐng)37號(hào)文備案登記
4、特殊目的公司返程回到境內(nèi)投資：新設(shè)企業(yè)或者收購(gòu)境內(nèi)企業(yè)
5、簽署相關(guān)VIE協(xié)議
6、境外投資資金進(jìn)入，實(shí)施返程投資項(xiàng)目
7、如果有BVI股東信息變動(dòng)，申請(qǐng)變更登記
境內(nèi)企業(yè)出海投資ODI備案和37號(hào)文備案是必須會(huì)涉及到的兩個(gè)程序，通過(guò)這篇文章相信大家可以簡(jiǎn)單區(qū)分兩者的區(qū)別，并且能夠按照要求完成ODI備案和37號(hào)文
備案。如果在操作過(guò)程中有疑問(wèn)的建議咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)，這樣可以避免進(jìn)入誤區(qū)，最后順利備案！
