眾多國內(nèi)企業(yè)把目標(biāo)投放到境外市場，涉及境外的貿(mào)易體系，做境外投資相關(guān)項目，這個時候企業(yè)是需要辦理境外投資備案的?？墒俏覀儏s收到很多企業(yè)老板或者投資者的疑問，在海外注冊公司要不要做ODI備案。今天就帶大家一起了解一下！

ODI備案的適用主體

中國大陸企業(yè)需要在境外（含港澳）設(shè)立公司或并購公司股權(quán)時：

1. 設(shè)立公司時，在資金匯出前需要做ODI（境外投資備案），才允許企業(yè)進行在海外設(shè)立公司并且通過外匯管理局（銀行）匯出投資款項；建議：先核名再做ODI，否則一旦公司名稱被占用，會影響整個ODI以及后續(xù)對外投資注資的進展

2. 并購公司股權(quán)時，在資金匯出前需要做ODI（境外投資備案），而且需要境外公司的審計報告和并購股權(quán)協(xié)議，完成ODI（境外投資備案）后，才允許企業(yè)進行并購海外公司的股權(quán)；

ODI備案有哪幾種？

l 新設(shè)（100%設(shè)立海外子公司、分公司、辦事處）

l 合資新設(shè)（兩個股東以上投資設(shè)立海外公司）

l 并購（并購海外公司的股權(quán)）

哪些行業(yè)不好通過ODI審批？

1.房地產(chǎn)業(yè)

a.房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營

2.住宿業(yè)

a.酒店業(yè)

3.文化、體育和娛樂業(yè)

a.體育俱樂部

b.娛樂業(yè)

c影城

4.在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺

不做ODI備案的后果：

1.投資主體可能會被中止或停止實施境外投資并處以警告。對投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

2.如果有提供融資、擔(dān)保的，依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍，但為未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書的項目提供融資、擔(dān)保的，由國家發(fā)展改革委通報該違規(guī)行為并商請有關(guān)金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人。

3.目前在實際操作中，影響大的是外匯進出受限。如果需要進行對外投資卻未按照要求進行備案或核準(zhǔn)，投資資金將無法通過銀行順利匯出，無法完成投資工作。另外，如果境外公司的利潤分利等，也無法通過銀行渠道匯進。

4.如果境外子公司要返程投資回大陸，如果沒有辦理境外投資備案手續(xù)，也無法完成返程投資，海外上市或有架構(gòu)設(shè)計需求的企業(yè)和個人尤其要重視；

5.無法享受國內(nèi)政府相關(guān)補貼和獎勵，包括境外知識產(chǎn)權(quán)糾紛和“兩反一?！睉?yīng)訴補貼等。

然而我們發(fā)現(xiàn)目前出海企業(yè)的數(shù)據(jù)遠低于中資企業(yè)的數(shù)量，甚至超過一半的中資企業(yè)或者投資者都沒有經(jīng)過國內(nèi)ODI備案這個環(huán)節(jié)，造成這個結(jié)果的原因可能是：

1.早期ODI備案要求不嚴(yán)且手續(xù)繁雜；

2.投資者為了故意避稅而為之；

3.投資者想要投資國家政策不允許或敏感的行業(yè)和國家，繞開了ODI備案；

由于目前境外投資備案手續(xù)大多地區(qū)不能補辦，如果有企業(yè)已經(jīng)有上述行為，最好請專業(yè)的咨詢公司重新設(shè)計境外投資和ODI備案手續(xù)，從而將海外投資規(guī)范化、合規(guī)化，規(guī)避很多問題，如果你也有此類需要可以聯(lián)系我們，我們可以給到你們幫助和支持。