隨著經濟全球化以及我國“一帶一路”政策的影響，境內企業(yè)“走出去”愈來愈多，境內企業(yè)在境外投資過程中，在我國境內需要履行何種程序和手續(xù)，今天我將跟大家一起探討下ODI境外投資備案的相關內容。
一、ODI境外投資備案的情形？
1.境外新設公司：必須以內地公司為股東全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國家新成立一家公司；
2.境外并購公司：以內地公司作為并購方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調查。
按照我國《境外投資管理辦法》，境外投資是指在我國境內依法設立的企業(yè)通過新設、并購等方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。
二、不做ODI境外投資備案又會有什么后果呢？
1.投資主體可能會被中止或停止實施境外投資并處以警告。對投資主體及有關責任人處以警告，構成犯罪的，依法追究刑事責任。
2.如果有提供融資、擔保的，依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準、備案管理范圍，但為未取得核準文件或備案通知書的項目提供融資、擔保的，由國家發(fā)展改革委通報該違規(guī)行為并商請有關金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關責任人。
3.目前在實際操作中，影響大的是外匯進出受限。如果需要進行對外投資卻未按照要求進行備案或核準，投資資金將無法通過銀行順利匯出，無法完成投資工作。另外，如果境外公司的利潤分利等，也無法通過銀行渠道匯進。
4.如果境外子公司要返程投資回大陸，如果沒有辦理境外投資備案手續(xù)，也無法完成返程投資，海外上市或有架構設計需求的企業(yè)和個人尤其要重視；
5.無法享受國內政府相關補貼和獎勵，包括境外知識產權糾紛和“兩反一保”應訴補貼等。
然而我們發(fā)現(xiàn)商務部出海企業(yè)的數(shù)據(jù)遠低于各國披露的中資企業(yè)的數(shù)量，超過一半甚至更多的中資企業(yè)和個人在海外的投資都沒有經過國內ODI備案這個環(huán)節(jié)。后期相關部門會不會查，都是說不準的哦。
三、辦理ODI境外投資備案流程
1、填寫《境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表》
向辦理業(yè)務銀行取得電子版，主要填寫投資主體、被投資主體信息、投資金額、境外投資證文號等，需法定代表人簽字及加蓋公章。
2、境內企業(yè)證明、資格類文件：蓋公章。
營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明正本。如多個境內機構共同實施投資，各機構均應加蓋公章并提供復印件；相關主管部門批復的文件材料：商務部-《企業(yè)境外投資證書》、發(fā)改委-《項目備案通知書》；企業(yè)對外投資文件（符合《公司法》《公司章程》等）：境內公司資金來源說明（參照一步曲備案時文件即可）、境內資金真實性證明資料（對賬單）；企業(yè)人員辦理授權文件：法人、經辦人身份證件復印件、委托授權書、其他銀行資料等。
以上就是關于ODI境外投資備案的相關內容。
