隨著全球化進(jìn)程的加速，我們不難發(fā)現(xiàn)，很多企業(yè)選擇出海，進(jìn)軍國(guó)際市場(chǎng)。國(guó)家發(fā)改委和商務(wù)部出臺(tái)了許多政策，有效規(guī)范企業(yè)境外上市或境外投資行為。擬定海外投資的企業(yè)，須辦理相應(yīng)手續(xù)，例如ODI境外投資備案。今天我們就針對(duì)ODI境外投資備案的相關(guān)內(nèi)容給大家聊一下，希望大家都能盡早順利完成。

　　一、ODI境外投資備案的三大審批部門

　　商務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)境外公司投資結(jié)構(gòu)、投資經(jīng)營(yíng)范圍、投資目的地是否未建交國(guó)家、是否限制類行業(yè)等具體境外投資事項(xiàng)進(jìn)行審批或備案。審批要點(diǎn)主要包括：

　　1.不能危害中華人民共和國(guó)國(guó)家主權(quán)、安全和社會(huì)公共利益，或違反中華人民共和國(guó)法律法規(guī)；

　　2.不能損害中華人民共和國(guó)與有關(guān)國(guó)家（地區(qū)）關(guān)系；

　　3.不能違反中華人民共和國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定；

　　4.不能出口中華人民共和國(guó)禁止出口的產(chǎn)品和技術(shù)。

　　發(fā)改委負(fù)責(zé)對(duì)境外投資項(xiàng)目立項(xiàng)審批，對(duì)資金的用途和合理性很重視。其項(xiàng)目審批依據(jù)主要原則包括：

　　1.是否符合國(guó)家法律法規(guī)的產(chǎn)業(yè)政策，是否危害國(guó)家主權(quán)、安全和公共利益，是否違反國(guó)際法準(zhǔn)則；

　　2.是否符合經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展要求，有利于開發(fā)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需戰(zhàn)略性資源；

　　3.是否符合國(guó)家關(guān)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，促進(jìn)國(guó)內(nèi)具有比較優(yōu)勢(shì)的技術(shù)、產(chǎn)品、設(shè)備出口和勞務(wù)輸出。吸收國(guó)外先進(jìn)技術(shù)；

　　4.是否符合國(guó)家資本項(xiàng)目管理和外債管理規(guī)定；

　　5.投資主體是否具備相應(yīng)的投資實(shí)力。

　　外匯管理局（銀行）負(fù)責(zé)為境內(nèi)企業(yè)辦理境外直接投資項(xiàng)下的各項(xiàng)跨境人民幣業(yè)務(wù)，包括：

　　1.境外直接投資所涉主體辦理跨境人民幣賬戶開立、業(yè)務(wù)登記和資金使用等業(yè)務(wù)。

　　2.銀行通過盡職審查客戶資料，結(jié)合客戶經(jīng)營(yíng)、交易對(duì)手、資信狀況、財(cái)務(wù)指標(biāo)等情況，全面了解業(yè)務(wù)背景，確保客戶申請(qǐng)辦理業(yè)務(wù)背景真實(shí)；

　　3.交易目的清楚合理、資金來源合法合規(guī)，境外投資項(xiàng)目已獲有關(guān)主管部門備案或核準(zhǔn)。

　　二、ODI境外投資備案的管控

　　1、鼓勵(lì)類：基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)；產(chǎn)能和設(shè)備業(yè)；高新技術(shù)和先進(jìn)制造業(yè)；能源資源；農(nóng)業(yè)；一帶一路投資；

　　2、限制類：房地產(chǎn)業(yè)；酒店業(yè)；影城；娛樂業(yè)；體育俱樂部；

　　3、禁止類：涉及未經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出；運(yùn)用我國(guó)禁止出口的技術(shù)、工藝、產(chǎn)品；賭博業(yè)、色情業(yè)等；我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約明令禁止的；危害國(guó)家利益和公共安全的。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。

　　三、ODI境外投資備案的風(fēng)險(xiǎn)

　　1.未取得備案通知擅自實(shí)施投資，監(jiān)管機(jī)關(guān)將責(zé)令終止項(xiàng)目，并依法追究相關(guān)刑事責(zé)任。

　　2.投資資金無法通過銀行以外匯形式匯出

　　3.金融企業(yè)無法為未取得備案通知書的項(xiàng)目進(jìn)行融資或擔(dān)保

　　四、適用于ODI境外投資備案的投資活動(dòng)

　　1.獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益

　　2.獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益

　　3.獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益

　　4.獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益

　　5.新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn)

　　6.新設(shè)境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資

　　7.通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)

　　ODI境外投資備案辦理其實(shí)并不容易，前期一定要做好充足的準(zhǔn)備，這樣才能事半功。