前段時(shí)間有個(gè)客戶托我整理一份有關(guān)ODI備案的法律依據(jù)，今天就給大家分享下。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資，登記不同時(shí)期應(yīng)用不同的法規(guī)已拒，根據(jù)國家外匯管理局指示，境外直接投資備案(ODI)應(yīng)用到的法規(guī)依據(jù)有：
境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用登記的法規(guī)依據(jù)
1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》(國務(wù)院令第532號)。
2.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定〉的通知》(匯發(fā)〔2009〕30號)。
3.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2010〕31號)。
4.《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整直接投資外匯管理政策的通知》(匯發(fā)〔2012〕59號)。
5.《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整資本項(xiàng)目外匯管理政策的通知》(匯發(fā)〔2014〕2號)。
6.《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》(匯發(fā)〔2015〕13號)。
7.《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)外匯管理改革完善真實(shí)性合規(guī)性審核的通知》(匯發(fā)〔2017〕3號)。
8.其他相關(guān)法規(guī)。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯登記的法規(guī)依據(jù)
1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》(國務(wù)院令第532號)。
2.《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》(商務(wù)部令2009年第6號)。
3.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定〉的通知》(匯發(fā)〔2009〕30號)。
4.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2010〕31號)。
5.《國家外匯管理局關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展有關(guān)外匯管理問題的通知》(匯發(fā)〔2012〕33號)。
6.《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整直接投資外匯管理政策的通知》(匯發(fā)〔2012〕59號)。
7.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2014〕37號)。
8.《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》(匯發(fā)〔2015〕13號)。
9.《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)外匯管理改革完善真實(shí)性合規(guī)性審核的通知》(匯發(fā)〔2017〕3號)。
10.其他相關(guān)法規(guī)。
境外直接投資外匯登記需要的資料：
1.《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》。
2.營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明(多個(gè)境內(nèi)機(jī)構(gòu)共同實(shí)施一項(xiàng)境外直接投資的，應(yīng)提交各境內(nèi)機(jī)構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明，尚未辦理“五證合一”的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，還需提供組織機(jī)構(gòu)代碼證)。
3.非金融企業(yè)境外投資提供商務(wù)主管部門頒發(fā)的企業(yè)境外投資證書;金融機(jī)構(gòu)境外投資提供相關(guān)行業(yè)主管部門對該項(xiàng)投資的批準(zhǔn)文件或無異議函。
4.境外投資資金來源證明、資金使用計(jì)劃和董事會(huì)決議(或合伙人決議)、合同或其他真實(shí)性證明材料。
5.外國投資者以境外股權(quán)并購境內(nèi)公司導(dǎo)致境內(nèi)公司或其股東持有境外公司股權(quán)的，另需提供加注的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(2016年10月8日后成立的外商投資企業(yè)提供《外商投資企業(yè)設(shè)立/變更備案回執(zhí)》)和加注的外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
6.其他真實(shí)性證明材料。
上述就是境外投資備案所依據(jù)的法規(guī)和需要的文件資料，關(guān)于境外投資備案變更和清算的細(xì)節(jié)就不展開介紹了，如果您有此類需要可以咨詢我們辦理境外投資備案(ODI)的相關(guān)事項(xiàng)。
